Afaceri murdare cu mașini! 29 milioane lei, prejudiciu ANAF

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) – Structura Centrală, din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), au stabilit un prejudiciu de peste 29 de milioane de lei în urma unei ample operațiuni de control desfășurate la un operator economic care activa în domeniul comerțului cu autoturisme second-hand.

Ancheta a fost realizată în colaborare cu procurorii Direcției Naționale Anticorupție (DNA) și a scos la iveală un mecanism complex de fraudare a bugetului de stat, bazat pe aplicarea abuzivă a regimului special de marjă pentru TVA.

Cum funcționa mecanismul de fraudă

Societatea verificată a aplicat în mod nelegal și abuziv regimul special de marjă pentru toate vânzările de autoturisme efectuate către persoane fizice și juridice, atât din România, cât și din alte state europene.

Autoturismele respective nu fuseseră, însă, achiziționate în regim de marjă, așa cum prevede legea.

Pentru a reduce obligațiile fiscale, firma a stabilit o marjă artificială de aproximativ 100 de euro per vehicul, ceea ce a condus la o diminuare semnificativă a taxei pe valoarea adăugată (TVA) declarate și plătite la bugetul de stat.

Afaceri murdare cu mașini! 29 milioane lei, prejudiciu ANAF

Inspectorii antifraudă au constatat, de asemenea, că o parte dintre beneficiarii externi ai livrărilor intracomunitare nu dețineau cod valid de înregistrare în scopuri de TVA la momentul tranzacțiilor.

În astfel de cazuri, livrările nu sunt scutite de TVA, iar societatea avea obligația de a colecta taxa aferentă.

Schema frauduloasă, repetată prin mai multe firme

Investigațiile DGAF au arătat că reprezentanții societății au repetat același tip de fraudă prin mai multe firme, utilizând același mod de operare:

 – înființau succesiv noi societăți comerciale;

 – acumulau datorii la bugetul de stat prin aplicarea abuzivă a regimului de marjă;

 – solicitau ulterior intrarea în insolvență, pentru a evita executarea silită de către ANAF.

Controale în Ilfov și Prahova, în colaborare cu DNA

Verificările sunt în derulare în locații situate în județele Ilfov și Prahova, în cooperare cu Direcția Națională Anticorupție – Structura Centrală.

Fiecare instituție acționează în limitele competențelor legale, iar controalele fiscale se desfășoară în paralel cu perchezițiile efectuate de organele de urmărire penală.

În același timp, structurile regionale ale DGAF efectuează acțiuni de verificare și monitorizare a transporturilor intracomunitare de autoturisme second-hand, în apropierea punctelor de trecere a frontierei din vestul țării.

Potrivit unui comunicat transmis de ANAF, piața autoturismelor second-hand continuă să fie afectată de practici comerciale ilegale care distorsionează concurența și dezavantajează firmele corecte.

Potrivit datelor oficiale, prejudiciul stabilit de inspectorii antifraudă se ridică la peste 29 de milioane de lei, sumă reprezentând TVA datorată bugetului de stat.

Foto: Descriptiv/profit.ro